บริหารภาษีอย่างมืออาชีพ ถูกต้อง ประหยัด และยั่งยืน การวางแผนภาษีเป็นหนึ่งในสิ่งที่เจ้าของธุรกิจไม่ควรมองข้าม เพราะสามารถช่วยให้ธุรกิจของคุณ “ประหยัดค่าใช้จ่าย” ได้อย่างถูกต้องตามกฎหมาย และยังลดความเสี่ยงจากการตรวจสอบหรือเสียค่าปรับในอนาคตได้อีกด้วย
ในบทความนี้ เราขอนำเสนอ Top 3 วิธีประหยัดภาษี ที่เจ้าของกิจการสามารถนำไปใช้ได้ทันที และปรับใช้ให้เหมาะกับประเภทธุรกิจของคุณได้อย่างยืดหยุ่น
🥇 1. ใช้สิทธิประโยชน์ทางภาษีที่กฎหมายให้ไว้
หนึ่งในวิธีที่ถูกต้องและทรงพลังที่สุดคือการใช้สิทธิ์ลดหย่อนหรือยกเว้นภาษีที่กฎหมายกำหนดไว้ เช่น:
- หักค่าเสื่อมราคา สำหรับเครื่องจักร อาคาร หรืออุปกรณ์สำนักงาน
- หักค่าใช้จ่ายส่งเสริมการศึกษา การวิจัยและพัฒนา (R&D) ได้มากถึง 2 เท่า
- สิทธิประโยชน์ BOI (สำนักงานคณะกรรมการส่งเสริมการลงทุน) หากเป็นกิจการที่ได้รับการสนับสนุน
🥈 2. จัดทำบัญชีและภาษีให้ถูกต้อง โดยใช้ผู้เชี่ยวชาญหรือซอฟต์แวร์
การจัดทำบัญชีผิดหรือขาดการบันทึกภาษีอย่างเหมาะสม อาจทำให้เสียภาษีมากเกินความจำเป็น หรือเสียค่าปรับกรณีผิดพลาด
เหตุผลที่ควรทำบัญชีและภาษีให้ถูกต้อง:
- เป็นไปตามกฎหมายของกรมสรรพากรและกรมพัฒนาธุรกิจการค้า
- ลดความเสี่ยงจากการโดนตรวจสอบย้อนหลัง
- ช่วยวิเคราะห์กำไร ขาดทุน กระแสเงินสด
- วางแผนภาษีได้ถูกต้อง ไม่เสียภาษีเกินความจำเป็น
- เป็นข้อมูลสำคัญในการขอสินเชื่อหรือหานักลงทุน
แนวทางประหยัดภาษีที่ดีที่สุดคือ:
- ว่าจ้างสำนักงานบัญชีมืออาชีพ
- ใช้ซอฟต์แวร์บัญชี ERP ที่เชื่อมโยงภาษีซื้อ–ภาษีขายอัตโนมัติ
🥉 3. แบ่งรายได้–รายจ่ายให้เหมาะสมระหว่างบุคคลธรรมดาและนิติบุคคล
หลายธุรกิจ SME ที่เจ้าของยังใช้บัญชีร่วมระหว่างส่วนตัวกับบริษัท อาจทำให้เสียภาษีซ้ำซ้อนโดยไม่รู้ตัว
ทางแก้คือ:
- แยกบัญชีธนาคาร และค่าใช้จ่ายส่วนตัว–ธุรกิจอย่างชัดเจน
- วางแผนกระจายรายได้ (income splitting) เช่น กรณีมีคนในครอบครัวช่วยบริหาร ให้จ่ายเงินเดือนตามจริงอย่างเหมาะสม
- หากมีกำไรเกินเกณฑ์ ควรพิจารณาจัดตั้งนิติบุคคลเพื่อเสียภาษีในอัตราที่ต่ำกว่า
📌 หมายเหตุ: การวางแผนรูปแบบนี้ควรปรึกษานักบัญชีหรือนิติกรภาษีก่อนดำเนินการจริง เพื่อความมั่นใจว่าทำได้ถูกต้องตามกฎหมาย